מאת מערכת finupp
למה חשוב להכיר את נקודות הזיכוי להורים?
גידול ילדים קטנים בישראל מלווה בעלויות כלכליות משמעותיות – מעונות יום, צרכים בסיסיים, הוצאות טיפוליות ועוד. מסיבה זו, החוק בישראל מעניק להורים נקודות זיכוי במס הכנסה במטרה להקל על העומס הפיננסי.
מי זכאי לנקודות זיכוי על ילדים?
נקודות זיכוי ניתנות לכל אחד מההורים בהתאם לגיל הילד, מצב המשפחתי וחזקת הילדים. עם זאת, חשוב להבחין בין האם (או ההורה שמקבל את קצבת הילדים) לבין האב – שכן הזכאות משתנה ביניהם לאורך השנים.
טבלת נקודות זיכוי לפי גיל הילד – 2025
החזר מס להורים לילדים
מקרים מיוחדים ויוצאי דופן
הורה יחיד / זוגות חד-מיניים
במקרה של הורים גרושים, או בני זוג מאותו המין, הזכאות מבוססת על קבלת קצבת הילדים בפועל מהביטוח הלאומי. ההורה המקבל את הקצבה הוא זה שיקבל את נקודות הזיכוי העיקריות.
הורה לילד נטול יכולת
אחד מההורים זכאי ל-2 נקודות זיכוי נוספות, בכפוף להצגת טופס רפואי 127 או טופס 116ד' מוועדת השמה.
איך ניתן לממש את נקודות הזיכוי במס הכנסה?
- שכירים: יש למלא את טופס 101 בתחילת כל שנת מס, ולוודא שמילאתם את סעיף ח(9) לגבי הילדים.
- עצמאיים: נדרש לעדכן את הפרטים בטופס 1301 (דוח שנתי), בפרק המתאים לנתוני ילדים.
טיפ חשוב: אל תפספסו את הנקודות בשנה הראשונה
במקרים רבים, כשילד נולד במהלך שנת המס, העובד שוכח לעדכן את מחלקת השכר – ולכן אינו מקבל את נקודות הזיכוי המגיעות לו בשנת הלידה. כתוצאה מכך, נוצרת גביית מס עודפת.
✅ מה כדאי לעשות? אם לא קיבלת את נקודות הזיכוי בשנת הלידה – יש סיכוי גבוה שמגיע לך החזר מס. מומלץ לבצע בדיקה מקיפה להחזרי מס.
האם אפשר לדחות את ההטבה לשנה הבאה?
כן. החל משנת 2017, ניתן לדחות את נקודות הזיכוי שמגיעות בגין שנת הלידה לשנה העוקבת, אם אינך מגיע/ה לחבות מס באותה שנה.
לצורך כך, יש למלא את טופס 11ד ולהגישו לרשות המיסים.
שאלות נפוצות (FAQs)
מה שווי נקודת זיכוי בשנת 2025?
שווי כל נקודת זיכוי הוא 242 ש"ח לחודש, שהם 2,904 ש"ח בשנה.
מה עושים אם שכחתי לדווח על לידת הילד?
אם לא עדכנת את מחלקת השכר – מומלץ לעדכן אותם ולבדוק זכאות להחזר מס. ייתכן ומגיע לך החזר של מאות ואף אלפי שקלים.
מה לגבי ילדים בני 18?
בגיל 18 ניתן חצי נקודת זיכוי נוספת – אך רק לאם או להורה שמקבל את הקצבה.
האם נקודות הזיכוי משתנות כל שנה?
כן, מדי שנה ייתכנו עדכונים בשווי נקודת הזיכוי ובמדיניות המס. לכן חשוב לעקוב אחר הפרסומים השנתיים של רשות המיסים.
סיכום: נקודות זיכוי הן כלי חשוב להקלה כלכלית – ודאו שאתם מממשים אותן
נקודות הזיכוי להורים הן חלק בלתי נפרד מתכנון המס השנתי, במיוחד להורים לילדים קטנים. הן מאפשרות להקטין את גובה המס המשולם, ויכולות לחסוך סכומים משמעותיים לאורך השנה. אל תשאירו כסף על השולחן – בדקו את זכאותכם, ודאגו למלא את הטפסים בצורה נכונה ובזמן.
שכיר/ה? יש לכם ילדים?? בידקו עכשיו וזכאות להחזר מס הכנסה אונליין וללא עלות!
המידע המוצג אינו מהווה ייעוץ/שיווק השקעות ואינו מהווה תחליף לייעוץ מס, ייעוץ משפטי ו/או תחליף לייעוץ אישי, המתחשב בנתונים ובצרכים של כל אדם. אין בשירות משום המלצה או חוות דעת ואינו בא במקום שיקול דעת עצמאי של המשתמש. אין באמור משום הבטחת תשואה או רווח ו/או הצעה לרכישת שירות. ייתכן שבמידע המוצג נפלו שיבושים ו/או שגיאות ו/או טעויות ו/או אי דיוקים אשר החברה אינה נושאת באחריות להם.
