החזר מס לקשישים: המידע המלא על הזכויות וההטבות בגיל השלישי

הטבות המס המרכזיות לגמלאים וקשישים

1. פטור ממס על הפנסיה החודשית (קצבה)

1. מה גובה הפטור? נכון לשנת 2025, ניתן לקבל פטור על 57% מהפנסיה, עד לתקרת פנסיה חודשית של 9,430 ₪. המשמעות היא פטור על סכום שיכול להגיע עד כ-5,375 ₪ בחודש.
2. הערה חשובה ("נוסחת השילוב"): חשוב לדעת שהיקף הפטור האישי שלכם תלוי בסכום כספי הפיצויים הפטורים ממס שמשכתם לאורך 32 שנות העבודה שקדמו לפרישה. ככל שמשכתם יותר פיצויים בפטור, כך הפטור על הפנסיה עשוי להיות נמוך יותר.
3. איך מממשים את ההטבה? בעת הפרישה, יש לבצע תהליך חד-פעמי ובלתי הפיך שנקרא "קיבוע זכויות" (באמצעות טופס 161ד). בתהליך זה "נועלים" את אופן מימוש ההטבות. טעות בביצוע התהליך או אי ביצועו כלל, היא סיבה נפוצה לתשלום מס עודף וזכאות להחזר.

2. הטבות מס על ריביות מפיקדונות וחסכונות

1. מי זכאי? כל מי שהגיע לגיל פרישה.
2. מהי ההטבה? פטור שנתי מתשלום מס על הכנסות מריבית. נכון לשנת 2024, תקרת הפטור עומדת על 14,040 ₪ ליחיד ו-17,280 ₪ לזוג.
3. איך זה עובד בפועל? הבנק מנכה אוטומטית מס בשיעור 15% על רווחי הריבית שלכם, מכיוון שהוא אינו יודע אם אתם זכאים לפטור. הדרך היחידה לקבל את הכסף בחזרה היא להגיש בקשה יזומה להחזר מס. זוהי אחת הסיבות השכיחות והוודאיות ביותר לקבלת החזר מס לקשישים.

סיבות נפוצות נוספות להחזרי מס בגיל השלישי

1. שנת הפרישה מהעבודה: בשנה שבה פרשתם, סביר להניח שעבדתם רק בחלק ממנה. המעסיק ניכה לכם מס כאילו תעבדו שנה שלמה, ולכן כמעט בוודאות שילמתם יותר מדי מס באותה שנה.
2. מצב רפואי ונכות: החמרה במצב הרפואי או קביעת נכות רפואית בשיעור של 90% ומעלה על ידי ביטוח לאומי, יכולה לזכות אתכם בפטור מלא ממס הכנסה.
3. תמיכה בבן משפחה סיעודי: אם אתם או בן/בת זוגכם שוהים במוסד סיעודי, או שאתם תומכים בבן משפחה אחר שהוא סיעודי, ייתכן שמגיעות לכם נקודות זיכוי נוספות.
4. קיזוז הפסדים בשוק ההון: אם היו לכם הפסדים בתיק ניירות הערך, ניתן לקזז אותם כנגד רווחים ובכך להקטין את המס ששילמתם.

שאלות ותשובות נפוצות

דאגו לעתיד הכלכלי שלכם, אנחנו נדאג לתהליך

עשוי לעניין אותך

האם מגיע לכם החזר מס על פעילותכם בשוק ההון - כך תגלו

ניהול כלכלת המשפחה – כן, זה באמת ניהול

איך תדע שאתה לא צרכן פראייר