האם מגיע לכם החזר מס על פעילותכם בשוק ההון? כך תגלו ותממשו את זכאותכם

בעידן שבו ההשקעות בשוק ההון הפכו לנגישות יותר ויותר, רבים מכם בוודאי מתנסים במסחר בניירות ערך, מניות, אגרות חוב ותעודות סל, בתקווה להשיא תשואה נאה על כספכם. הפעילות בשוק ההון, מעבר לפוטנציאל הרווח, כרוכה גם בחובות דיווח ותשלום מסים למדינת ישראל. מס רווחי הון הוא מס המוטל על הרווח הריאלי הנוצר ממכירת ניירות ערך. אולם, מה שרבים אינם יודעים, או שאינם בטוחים כיצד לממש, הוא האפשרות לקבל החזר מס במצבים מסוימים. ייתכן מאוד ששילמתם מס עודף על פעילותכם, ובאמצעות תהליך נכון ומדויק, תוכלו לקבל חזרה כספים המגיעים לכם. אנחנו ב-Finupp, חברת החזרי מס דיגיטלית מבית מיטב, כאן כדי לפשט עבורכם את התהליך ולהסביר לכם את כל מה שצריך לדעת על החזר מס על סחר בשוק ההון.

לפני שנצלול לעומק האפשרויות לקבלת החזר, חשוב להבין כיצד מחושב המס על רווחי הון בישראל. ככלל, נכון לשנת 2025, שיעור המס על רווח הון ריאלי ממכירת ניירות ערך סחירים עומד על 25% עבור יחידים. מס זה מנוכה במקור על ידי הבנק או הברוקר דרכו אתם מבצעים את פעולות המסחר, וזאת בכל פעם שאתם מוכרים נייר ערך ברווח. ניכוי המס במקור הוא מנגנון יעיל לגביית מסים, אך הוא אינו לוקח בחשבון את התמונה המלאה של פעילותכם הפיננסית לאורך כל שנת המס, ובדיוק כאן נפתחת הדלת לאפשרות של קבלת החזר. המערכת מניחה כי כל מכירה ברווח היא אירוע מס נפרד, אך בפועל, תמונת ההשקעות שלכם יכולה להיות מורכבת יותר ולכלול גם הפסדים, הוצאות מסוימות או נתונים אישיים המשפיעים על חבות המס הסופית שלכם.

אחת הסיבות הנפוצות והמשמעותיות ביותר לזכאות להחזר מס נובעת מיכולתכם לקזז הפסדי הון כנגד רווחי הון. אם במהלך שנת המס מכרתם ניירות ערך בהפסד, הפסד זה יכול לקזז רווחים שנוצרו ממכירות אחרות, ובכך להקטין את חבות המס שלכם. במצב שבו נוכה לכם מס במקור על הרווחים, אך היו לכם גם הפסדים באותה שנה, קיזוז ההפסדים עשוי לזכות אתכם בהחזר חלקי או מלא של המס ששולם. יתרה מכך, החוק בישראל מאפשר לגרור הפסדי הון שנוצרו ממסחר בניירות ערך קדימה, לתקופה של עד שבע שנים, ולקזז אותם כנגד רווחי הון עתידיים. כך, גם אם בשנה מסוימת היו לכם רק הפסדים, או שההפסדים עלו על הרווחים, תוכלו לנצל הפסדים אלו בשנים הבאות ולקבל החזר מס על סחר בשוק ההון בגין מס ששולם ביתר. רבים אינם מודעים לאפשרות גרירת ההפסדים או שוכחים לנצל אותה, וכך מוותרים על כסף שיכול לחזור אליהם.

מעבר לקיזוז הפסדים, קיימים מצבים נוספים שעשויים לזכות אתכם בהחזר מס. לדוגמה, שינויים במצבכם האישי, כגון שינוי בהכנסה השנתית הכוללת שלכם, עשויים להשפיע. אם סך הכנסותיכם בשנה מסוימת, כולל רווחי ההון, היה נמוך יחסית, ייתכן שאתם זכאים לניצול טוב יותר של נקודות הזיכוי האישיות שלכם או מדרגות מס נמוכות יותר, מה שיכול להוביל להחזר. כמו כן אם סחרתם במספר חשבונות מסחר אז ניתן לקזז הפסדים בחשבון אחד מול רווחים בחשבון אחר.

תהליך מימוש הזכאות להחזר מס על רווחי הון כרוך בהגשת דוח שנתי למס הכנסה, המכונה טופס 1301. לדוח זה יש לצרף את כל המסמכים הרלוונטיים, ובראשם טופס 867, אותו אתם מקבלים מהבנק או מהברוקר שלכם. טופס 867 מרכז את כל פעולותיכם בשוק ההון לאורך שנת המס – הרווחים, ההפסדים והמס שנוכה במקור. הגשת הדוח השנתי מאפשרת לרשות המסים לבחון את תמונת המס המלאה שלכם, ולא רק את ניכוי המס במקור שבוצע באופן פרטני לכל עסקה. עם זאת, עבור רבים, מילוי והגשת הדוח השנתי נתפסים כמשימה מורכבת, בירוקרטית וגוזלת זמן. החשש מטעויות וההתמודדות עם הנחיות רשות המסים מרתיעים לא מעט אנשים מלנסות ולממש את זכאותם.

כאן אנחנו ב-Finupp נכנסים לתמונה. מתוך הבנה של האתגרים והמורכבות הכרוכים בהתנהלות מול רשויות המס, פיתחנו פלטפורמה דיגיטלית, אנונימית, מהירה ופשוטה, המאפשרת לכם לבדוק את זכאותכם להחזר מס בקלות ובנוחות. הבדיקה הראשונית שלנו אינה דורשת מכם למסור פרטים מזהים רבים והיא נועדה לתת לכם אינדיקציה מהירה האם קיימת סבירות גבוהה לכך שמגיע לכם החזר. במידה ובדיקת הזכאות שלנו תעלה כי אכן קיימת אפשרות ממשית לקבלת החזר מס על סחר בשוק ההון, תוכלו לבחור להמשיך בתהליך דרכנו. אנחנו נדריך אתכם כיצד לאסוף את המסמכים הנדרשים ונסייע לכם בהכנת והגשת הבקשה המלאה לרשות המסים, כל זאת בצורה דיגיטלית וידידותית למשתמש. המטרה שלנו היא להסיר מכם את הנטל הבירוקרטי ולאפשר לכם לממש את זכויותיכם בצורה היעילה והפשוטה ביותר, תוך שאנו נשענים על הגב המקצועי והאמין של בית ההשקעות מיטב.

אל תניחו מראש שאינכם זכאים להחזר או שהתהליך מסובך מדי עבורכם. סכומים לא מבוטלים של כסף, ששולמו כמס עודף, עשויים להמתין לכם ברשות המסים. בין אם מדובר בקיזוז הפסדים משנים קודמות שלא נוצלו, ניצול מלא של הטבות מס אישיות, או כל סיבה אחרת שהובילה לתשלום מס ביתר על פעילותכם בשוק ההון. גם ייתכן מצב שבו אתם פעילים במספר חשבונות השקעה דרך בנקים או ברוקרים שונים, ובמקרה כזה, תיאום המס והגשת דוח מאוחד הם קריטיים כדי להבטיח שלא שילמתם מס עודף. ללא הגשת דוח מסודר, כל גוף פיננסי מנכה מס רק על סמך הפעילות שבוצעה דרכו, ואינו יכול לקחת בחשבון הפסדים או נתונים מחשבונות אחרים.

הגיע הזמן לבדוק האם גם אתם יכולים לקבל כסף בחזרה מהמדינה. אנו מזמינים אתכם לבצע בדיקת זכאות ראשונית, דיגיטלית ואנונימית ב-Finupp. הבדיקה פשוטה ומהירה, ובסופה תוכלו לדעת האם כדאי לכם להמשיך בתהליך מימוש ההחזר. אם תימצאו זכאים, תוכלו לבחור להגיש דרכנו את הבקשה לתיאום מס ולקבלת ההחזר המגיע לכם מרשות המסים. אל תוותרו על מה שמגיע לכם – אנחנו כאן כדי לעזור.