מאת מערכת finupp
מהן נקודות זיכוי במס הכנסה?
נקודות זיכוי הן הטבה במס שמפחיתה את גובה מס ההכנסה שעליכם לשלם. כל נקודת זיכוי שווה לסכום כספי שנתי קבוע (ב-2025: 2,904 ש"ח בשנה או 242 ש"ח לחודש). ככל שתצברו יותר נקודות – כך תשלמו פחות מס.
איך נקודות זיכוי קשורות להחזר מס?
במהלך השנה, המס נגבה מהמשכורת לפי נתוני מס בסיסיים. אם לא עודכנו כל נקודות הזיכוי שמגיעות לכם – תשלמו יותר מס ממה שהייתם אמורים. במצב כזה, בתום השנה, תיווצר זכאות להחזר מס.
לדוגמה:
- שכיר שלא עדכן שנולדו לו ילדים
- גרוש שלא הצהיר על מזונות
- אישה שלא הציגה תואר אקדמי
כל אלה עשויים להיות זכאים לאלפי שקלים החזר, רק כי לא מימשו את נקודות הזיכוי המגיעות להם לפי החוק.
מה שווי נקודת זיכוי וכיצד היא מחושבת?
- נקודת זיכוי = 242 ש"ח לחודש × מספר הנקודות המגיעות לכם
- מקסימום הזיכוי הוא עד ל-אפס חבות מס – לא מעבר לכך
- הקיזוז הוא שנתי – גם אם עבדתם רק חלק מהשנה, אתם עדיין זכאים למלוא הסכום באופן יחסי
- כשעובד מתחיל עבודה באמצע השנה, הזיכוי החודשי מחולק על פני פחות חודשים, ולכן הוא יהיה גבוה יותר לכל חודש
רשימת הקריטריונים לקבלת נקודות זיכוי נוספות
בנוסף לנקודות הבסיסיות (לפי מין, גיל ותושבות), קיימים קריטריונים נוספים שמקנים לכם נקודות נוספות:
✔️ סטטוס אישי ומשפחתי
- הורה לילדים (כולל הורה יחיד)
- גרוש/ה או משלם מזונות
- אלמן/ה
🎓 השכלה
- סיום תואר ראשון
- תעודת מקצוע מוכרת
- סיום תואר שני (בחלק מהמקרים)
🧒 הורות לילדים קטנים
- לפי גיל הילד (על פי הטבלאות הרשמיות)
- שילוב בין אם/אב/משמורת
🪖 שירות צבאי או לאומי
- מי ששירת שירות סדיר, שירות לאומי או אזרחי זכאי לנקודות נוספות
🧾 תושבות
- כל תושב ישראל מעל גיל 18 זכאי ל-2.25 נקודות זיכוי בסיסיות
- עולה חדש, תושב חוזר או מי שהפך לתושב ישראל – זכאי להטבות נוספות
איך ניתן לממש את נקודות הזיכוי?
- שכירים: יש לעדכן את הנתונים בטופס 101 בתחילת כל שנת מס. אם שכחתם לעדכן – תוכלו לקבל החזר רטרואקטיבי עד 6 שנים אחורה.
- עצמאיים: נדרש לעדכן בטופס 1301 שמוגש בסוף שנת המס, בהתאם לקטגוריות השונות.
טיפ חשוב: אל תחכו לסוף השנה – עדכנו בזמן
עובדים רבים משלמים אלפי שקלים מיותרים בכל שנה רק כי לא עדכנו את כל הנתונים. זה יכול לקרות אם:
- התחלתם עבודה חדשה
- נולד לכם ילד
- סיימתם לימודים
- התגרשתם או עברתם סטטוס אישי
📌 המלצה שלנו: עדכנו את מחלקת השכר בכל שינוי, והיעזרו בשירות בדיקת זכאות להחזר מס.
איך Finupp יכולה לעזור לכם?
ב-Finupp אנחנו מבצעים שאלון זכאות חכם בתחילת תהליך החזר המס, שמוודא שכל נקודת זיכוי שמגיעה לכם – תחושב. השירות שלנו מקיף, מדויק, ונועד להבטיח שתקבלו החזר מקסימלי.
🔍 לחצו כאן לבדיקה מהירה של זכאות להחזר מס →
בדיקת זכאות חינמית באתר Finupp
שאלות נפוצות (FAQs)
כמה נקודות זיכוי בסיסיות מגיעות לכל עובד?
לרוב: גבר – 2.25 נק'; אישה – 2.75 נק'; תושב ישראל – 2.25 נק' (ייתכנו שינויים לפי מצב משפחתי וקריטריונים נוספים). במידה ויש ילדים יש תוספת של נוקודת זכות.
מה אם שכחתי לעדכן נקודות זיכוי?
ניתן להגיש בקשה רטרואקטיבית להחזר מס עד 6 שנים אחורה.
האם נקודות זיכוי משתנות כל שנה?
שווי נקודת הזיכוי עשוי להתעדכן – כדאי להתעדכן מדי שנה בפרסומים של רשות המסים.
האם ניתן לצבור נקודות זיכוי ממספר קריטריונים?
בהחלט. כל קריטריון מעניק נקודות נוספות והן נצברות יחד – מה שמוביל להפחתת מס גבוהה יותר.
כמה כסף אפשר לקבל בהחזר מס?
הסכום משתנה לפי הנתונים האישיים, אך החזרים ממוצעים נעים בין 3,000 ל-8,000 ש"ח ואף יותר.
סיכום: מיצוי נקודות הזיכוי יכול לחסוך לכם אלפי שקלים
אל תוותרו על הזכויות שלכם. נקודות זיכוי הן אחד הכלים החשובים ביותר לחיסכון במס – ודרך קלה לקבל החזר מס שנתי משמעותי. ודאו שאתם מדווחים על כל שינוי בחיים האישיים, והשאירו את העבודה המקצועית למומחים.
אל תבזבזו זמן! בדקו עכשיו ובחינם זכאותכם להחזרי מס הכנסה בקלות >>
המידע המוצג אינו מהווה ייעוץ/שיווק השקעות ואינו מהווה תחליף לייעוץ מס, ייעוץ משפטי ו/או תחליף לייעוץ אישי, המתחשב בנתונים ובצרכים של כל אדם. אין בשירות משום המלצה או חוות דעת ואינו בא במקום שיקול דעת עצמאי של המשתמש. אין באמור משום הבטחת תשואה או רווח ו/או הצעה לרכישת שירות. ייתכן שבמידע המוצג נפלו שיבושים ו/או שגיאות ו/או טעויות ו/או אי דיוקים אשר החברה אינה נושאת באחריות להם.
