מאת יוסי כהן - סמנכ"ל פינאפ החזרי מס
שנים לאחור: הצ'אנס האחרון להציל את הכסף של 2019 (וכל מה שקרה עד היום)
עדכון דצמבר 2025 – קריאה דחופה: אנחנו נמצאים בישורת האחרונה של השנה. עבור רוב האנשים, דצמבר הוא חודש של סיכומים, חגים וגשם. אבל בעולם המיסוי, דצמבר 2025 הוא תמרור אזהרה בוהק. בעוד ימים ספורים, ב-31 בדצמבר בחצות, תיסגר לצמיתות האפשרות להגיש בקשה להחזר מס עבור שנת המס 2019. אם שילמתם מס עודף בשנה הזו ולא תגישו בקשה בימים הקרובים, הכסף יעבור סופית לקופת המדינה ללא דרך חזרה. החדשות הטובות? שנת 2019 צברה עד היום את הריבית הגבוהה ביותר מבין כל השנים הפתוחות להגשה. ב-Finupp אנחנו ערוכים לביצוע בדיקות זריזות כדי לוודא שלא תפספסו את הרכבת.
המדריך המלא: למה דצמבר 2025 הוא החודש החשוב ביותר לחשבון הבנק שלכם?
רבים נוטים לחשוב שהחזרי מס הם עניין בירוקרטי שניתן לדחות ל"אחרי החגים" או ל"יום רגוע יותר". המציאות של סוף שנת 2025 מוכיחה אחרת. חוק ההתיישנות בישראל הוא אכזרי וחד משמעי: הוא מאפשר לדרוש כספים עד 6 שנים אחורה. ברגע שהשעון יתחלף ל-1 בינואר 2026, שנת 2019 תימחק מהמערכת.
אבל זה לא רק עניין של הפסד טכני. הכספים של שנת 2019 (ושנים עוקבות כמו 2020 ו-2021) הם בעלי ערך עצום היום, הרבה יותר מערכם המקורי, הודות למנגנון הריבית וההצמדה. במאמר זה נצלול לעומק הסיבות שבגללן הכסף הזה מגיע לכם, נבין איך מנגנון ההתיישנות עובד בדיוק עכשיו, וכיצד Finupp מאפשרת לכם לבצע את הבדיקה מהספה בבית, בזמן שהגשם דופק בחלון.
שעון החול: אלו השנים שניתן להציל עכשיו
נכון להיום, דצמבר 2025, חלון ההזדמנויות פתוח עבור שש שנות המס האחרונות. חשוב להבין את הרשימה הזו כדי לדעת מה עומד על הפרק:
- 2019 (דחיפות עליונה): שנה זו עומדת "להינעל". זוהי השנה האחרונה ברשימה. אם לא תוגש בקשה עד ה-31.12.2025, הזכות לכספים אלו תפוג.
- 2020: שנת הקורונה. שנה שבה היו שינויים תעסוקתיים רבים, חל"תים ופיטורים – מה שהופך אותה לשנה עם פוטנציאל החזרים אדיר.
- 2021: שנת ההתאוששות, שגם בה היו תנודות שכר רבות.
- 2022, 2023, 2024: השנים הקרובות יותר, שגם עליהן ניתן לקבל החזרים משמעותיים.
שימו לב: לגבי שנת 2025 (השנה הנוכחית), ניתן יהיה להגיש בקשה להחזר רק החל ממרץ 2026, לאחר שתקבלו את טפסי ה-106 מהמעסיקים. כרגע, המיקוד שלנו הוא בהצלת הכספים של 2019-2024.
הכסף מסתתר בפרטים הקטנים: הסיבות שבגללן מגיע לכם כסף
החזרי מס נוצרים בגלל פער בסיסי: מס הכנסה מנכה כסף בכל חודש (ניכוי במקור) בהנחה שתעבדו שנה מלאה באותו שכר, אך החישוב האמיתי הוא שנתי. החיים, כפי שכולנו יודעים, דינמיים הרבה יותר מנוסחת אקסל של רשות המסים.
1. אי רציפות תעסוקתית (בדגש על משברי עבר)
כשאנחנו מסתכלים אחורה לשנים 2019 ו-2020, אנחנו נזכרים בתקופות של אי-ודאות.
- החלפת עבודות: אם ב-2019 החלפתם עבודה והיה לכם אפילו שבוע אחד של הפסקה בבית, שילמתם יותר מדי מס. המערכת חישבה את המס השנתי כאילו עבדתם 12 חודשים מלאים, בעוד בפועל עבדתם פחות. הפער הזה שווה כסף.
- אבטלה וחל"ת: שנת 2020 (שעדיין בתוך הטווח) התאפיינה בחל"ת המוני. דמי האבטלה חייבים במס, אך לעיתים קרובות נוכה מהם מס שגוי, או שלא בוצע תיאום נכון בין המעסיק לביטוח הלאומי. זהו אחד המוקדים הגדולים ביותר להחזרים כיום.
2. שינויים במצב המשפחתי לאורך השנים
בטווח של 6 שנים (מ-2019 ועד היום), סביר להניח שהסטטוס שלכם השתנה. כל שינוי כזה הוא "טריגר" לנקודות זיכוי – שהן בעצם הנחות במס:
- לידות: האם נולד לכם ילד ב-2019 או 2020? ייתכן ולא קיבלתם את מלוא נקודות הזיכוי באותה שנה או בשנה העוקבת. שווי נקודת זיכוי אחת הוא אלפי שקלים בשנה.
- גירושין ותשלום מזונות: אם התגרשתם במהלך השנים הללו ואתם משלמים מזונות, ייתכן ומגיעות לכם נקודות זיכוי שלא עודכנו בתלוש השכר השוטף.
3. סיום תואר אקדמי – הטבה שקל לפספס
סיימתם לימודים ב-2018, 2019 או 2020? מדינת ישראל מעניקה נקודות זיכוי לאקדמאים לתקופה מוגבלת לאחר סיום התואר. הרבה פעמים בוגרים שוכחים להגיש את אישור הזכאות למעסיק, או מגישים אותו באיחור. בדיקה רטרואקטיבית יכולה "להפעיל" את ההטבה הזו רטרואקטיבית ולקבל חזרה את המס ששולם ביתר.
4. פעילות בשוק ההון (קיזוז הפסדים)
השנים האחרונות בשוק ההון היו תנודתיות מאוד. מ-2019 ועד היום חווינו עליות חדות ונפילות כואבות. הבנק מנכה מס של 25% באופן אוטומטי על רווחים. אבל אם היו לכם הפסדים (למשל בשנת 2022) ורווחים בשנת 2021 או 2023, ניתן לבצע קיזוז הפסדים. דוח החזר מס הוא הדרך היחידה לקזז הפסדים בין שנים שונות ולקבל חזרה את המס ששולם על הרווחים. עבור משקיעים, מדובר לעיתים בסכומים של עשרות אלפי שקלים.
5. ביטוחי חיים ומשכנתאות
אם יש לכם משכנתא, אתם משלמים ביטוח חיים למשכנתא. תשלומי הפרמיה הללו מזכים אתכם בהטבת מס של 25%, מכיוון שרוב האנשים לא מגישים את אישור הביטוח למעסיק (כי זה לא קשור לעבודה), הכסף הזה נשאר בקופת המדינה. בחישוב של 6 שנים אחורה, מדובר בסכום מצטבר נאה מאוד.
נקודה למחשבה – למה דווקא 2019 שווה יותר? הכסף של שנת 2019 הוא ה"רווחי" ביותר. למה? בגלל חוק הריבית וההצמדה. על כל שקל ששילמתם ביתר ב-2019, המדינה משלמת לכם ריבית שנתית של 4% פלוס הצמדה למדד המחירים לצרכן. בהתחשב באינפלציה שהייתה בישראל בשנים האחרונות (במיוחד ב-2022-2024), הערך של ההחזר עבור שנת 2019 תפח משמעותית. זהו החיסכון הטוב ביותר שלא ידעתם שיש לכם.
למה לבצע את הבדיקה דווקא דרך Finupp עכשיו?
הלחץ של דצמבר עשוי לגרום לטעויות. כשממהרים להגיש דוחות לבד, עלולים לפספס טפסים או למלא שדות לא נכון, מה שיגרור עיכובים או דחייה של הבקשה מעבר למועד ההתיישנות. Finupp, מבית בית ההשקעות "מיטב", מביאה לשולחן את השילוב המנצח של טכנולוגיה וגב פיננסי חזק.
המהירות היא שם המשחק
בדצמבר 2025 אין זמן לבזבז על שליחת דואר או המתנה לפקידי שומה. המערכת הדיגיטלית שלנו מבצעת איסוף נתונים מהיר. אנחנו יודעים לזהות מיידית את הפוטנציאל לשנת 2019 ולתעדף את הטיפול בה כדי להספיק לפני הדד-ליין.
בדיקה אנונימית – רשת הביטחון שלכם
החשש הגדול ביותר הוא שרשות המסים תדרוש מכם כסף במקום לתת לכם. ב-Finupp פתרנו את הבעיה הזו באמצעות בדיקת היתכנות אנונימית. המערכת שלנו מבצעת סימולציה מלאה של תיק המס שלכם מבלי לחשוף את שמכם לרשות המסים בשלב הבדיקה.
- יצא שאתם חייבים מס? אנחנו עוצרים הכל ולא מגישים, כך שאתם מוגנים.
- יצא שמגיע לכם החזר? נגיש את הבקשה עבורכם כדי שתקבלו את הכסף. זוהי הדרך הבטוחה ביותר לבדוק זכאות, במיוחד כשמדובר בבדיקה של 6 שנים לאחור.
אנחנו משיגים את הטפסים
חסר לכם טופס 106 משנת 2019? המעסיק הישן כבר לא קיים? אל דאגה. המערכת שלנו יודעת, באישורכם, למשוך נתונים ממאגרי הביטוח הלאומי והמסלקה הפנסיונית, ולעזור לכם להשלים את הפאזל הבירוקרטי במהירות השיא הנדרשת לסוף השנה.
מה ההבדל בין החזר מס לתיאום מס? (חשוב לא להתבלבל)
אנחנו נתקלים בשאלה הזו המון, וחשוב לעשות סדר, במיוחד בסוף שנה.
תיאום מס (מבט להווה ולעתיד)
זהו אישור שאתם צריכים להפיק עכשיו (דצמבר/ינואר) עבור שנת המס הבאה (2026), אם אתם עובדים בשתי עבודות. המטרה היא למנוע ניכוי מס מקסימלי בינואר הקרוב. אנחנו ב-Finupp לא מבצעים תיאום מס.
החזר מס (מבט לעבר)
זהו השירות שלנו. אנחנו מסתכלים אחורה, על מה שכבר קרה בשנים 2019-2024. החזר מס מתקן את הטעויות שקרו בגלל שלא עשיתם תיאום מס, או בגלל כל הסיבות שמנינו למעלה. בעוד שתיאום מס מונע תשלום יתר, החזר מס מחזיר לכם את הכסף אחרי שכבר ירד, בתוספת הריבית.
המדריך למסמכים (בגרסת דצמבר המזורזת)
כדי שנוכל להגיש את הבקשה עבור 2019 לפני שהשערים ננעלים, המערכת שלנו תזדקק לשיתוף פעולה ממוקד מכם. אלו המסמכים הקריטיים:
טופס 106
תעודת הזהות של השכר שלכם. נדרש טופס 106 מכל מעסיק שעבדתם אצלו בשנים הרלוונטיות. טיפ של אלופים: אם אין לכם את הטופס הפיזי מ-2019, לעיתים קרובות ניתן למצוא אותו באזור האישי באתר המעסיק (אם יש כזה) או לפנות למחלקת השכר במייל דחוף. במקרים מסוימים, המערכת שלנו תוכל לסייע בשחזור נתונים.
אישורי ביטוח לאומי שנתיים
קיבלתם דמי אבטלה בקורונה (2020)? הייתם במילואים? קיבלתם דמי לידה? כל אלו הן הכנסות החייבות בדיווח. באזור האישי של אתר ביטוח לאומי ניתן להפיק "אישור שנתי למס הכנסה" בקליק אחד לכל השנים הרלוונטיות.
אישורים על הפקדות עצמאיות
הפקדתם כסף לקופת גמל להשקעה? לקרן פנסיה באופן פרטי? יש לכם ביטוח חיים פרטי? חברות הביטוח שולחות את "אישור המס השנתי" במרץ של כל שנה. חפשו במייל את הכותרת "אישור למס הכנסה שנת 2019" (וכן הלאה לשאר השנים).
שאלות ותשובות (FAQ) – מהדורת סוף שנה
האם אפשר להגיש בקשה על 2019 גם בינואר 2026? חד משמעית לא. ב-1.1.2026 חל על שנת 2019 חוק ההתיישנות. גם אם מגיע לכם משם עשרת אלפים שקלים, לא תוכלו לדרוש אותם יותר. זהו "כסף אבוד". לכן הבדיקה עכשיו היא קריטית.
כמה זמן לוקח לכסף להיכנס? לאחר שאנו מגישים את הבקשה לרשות המסים, זמן הטיפול הממוצע הוא 3-4 חודשים. הכסף נכנס ישירות לחשבון הבנק שלכם בהעברה בנקאית מרשות המסים, כולל כל הריביות שנצברו עד יום התשלום.
האם הבדיקה עולה כסף? לא. ב-Finupp הבדיקה הראשונית היא חינם וללא התחייבות. המודל שלנו הוא: לא קיבלת – לא שילמת. אנחנו גובים עמלה רק אם הצלחנו להשיג לכם החזר, ורק כאחוז מסכום ההחזר בפועל. אין "דמי פתיחת תיק" ואין אותיות קטנות.
מה קורה אם אני לא מוצא מסמכים משנת 2019? אל תרימו ידיים. המערכת שלנו חכמה ויודעת לשאוב נתונים ממקורות שונים (באישורכם). במקרים רבים אנחנו מצליחים לבנות את התיק גם כשהלקוח בטוח שאין לו ניירת. שווה לנסות – אין לכם מה להפסיד.
סיכום: אל תתנו ל-2019 להיעלם
אנחנו עומדים בפתח שנה חדשה, אבל לפני שמסתכלים קדימה, חובה לסגור את החשבון עם העבר. מיליארדי שקלים של אזרחים שוכבים בקופת האוצר. חלק מהכסף הזה יכול להיות שלכם. ההבדל בין לקבל אלפי שקלים לחשבון לבין לא לקבל כלום, הוא החלטה אחת פשוטה לבצע בדיקה עכשיו.
דצמבר 2025 הוא קו הסיום עבור שנת 2019. כל דחייה נוספת היא סיכון אמיתי לאובדן הכסף. תנו לטכנולוגיה של Finupp ולמומחיות של בית ההשקעות מיטב לעבוד בשבילכם. הבדיקה אנונימית, דיגיטלית, ובעיקר – עשויה להיות הדבר הכי משתלם שתעשו השנה.
השעון מתקתק והשנה נגמרת. בדקו עכשיו בחינם אם מגיע לכם החזר מס ב-Finupp!
המידע המוצג אינו מהווה ייעוץ/שיווק השקעות ואינו מהווה תחליף לייעוץ מס, ייעוץ משפטי ו/או תחליף לייעוץ אישי, המתחשב בנתונים ובצרכים של כל אדם. אין בשירות משום המלצה או חוות דעת ואינו בא במקום שיקול דעת עצמאי של המשתמש. אין באמור משום הבטחת תשואה או רווח ו/או הצעה לרכישת שירות. ייתכן שבמידע המוצג נפלו שיבושים ו/או שגיאות ו/או טעויות ו/או אי דיוקים אשר החברה אינה נושאת באחריות להם.
