מאת יוסי כהן - סמנכ"ל פינאפ
זכיתם בלוטו? מזל טוב. עכשיו בואו נבדוק אם רשות המסים לקחה מכם יותר מדי (המדריך המלא להחזר מס על זכייה בלוטו)
החלום הישראלי (והעולמי) הנפוץ ביותר הוא שיחת הטלפון מאראלה, או בדיקת הטופס בדוכן השכונתי וגילוי שכל המספרים תואמים. הזכייה בלוטו, בטוטו או בכל הגרלה אחרת היא רגע של אופוריה מוחלטת. אתם מדמיינים את הבית החדש, את הרכב, את הסיוע לילדים ואת החופשה האקזוטית.
אבל אז, מגיעה המציאות. והמציאות, במדינת ישראל, כוללת שותף שקט (אך דומיננטי) לזכייה שלכם: רשות המסים. ברוב המקרים, כ-35% מסכום הזכייה נחתך עוד לפני שהכסף נגע בחשבון הבנק שלכם. עבור רבים, מדובר במאות אלפי ואף מיליוני שקלים שעוברים ישירות לקופת המדינה.
השאלה הגדולה שמרחפת מעל הזוכים, במיוחד לאחר שהאבק שוקע, היא: האם זה סופי? האם ניתן לקבל החזר מס על זכייה בלוטו? התשובה, כמו כל דבר בעולם המיסים, מורכבת. בעוד שהמס על הימורים הוא לרוב "מס סופי", קיימים ניואנסים, פטורים, ובעיקר – השלכות כלכליות נלוות לזכייה – שעשויות לייצר לכם זכאות להחזר כספי משמעותי. במאמר זה נצלול לעומק האותיות הקטנות של טופס הזכייה.
השורה התחתונה: מה הסיכוי לראות כסף בחזרה?
לפני שנצלול לחישובים, נשים את הדברים על השולחן. מס הכנסה על זכיות מהימורים, הגרלות ופרסים בישראל הוא בדרך כלל בשיעור קבוע של 35% (נכון לשנת 2026, השיעור עשוי להתעדכן, אך זהו הסטנדרט בשנים האחרונות). המס הזה מנוכה "במקור". כלומר, מפעל הפיס או המועצה להסדר ההימורים בספורט מעבירים לכם את הנטו ומעבירים למס הכנסה את המס.
על פניו, אין כאן מקום לטעויות. אבל בפועל, זכאות להחזר מס על זכייה בלוטו או הקטנת חבות המס עשויה להיווצר במספר מצבים:
- חישוב שגוי של תקרת הפטור: כאשר סכום הזכייה קרוב לתקרה הפטורה ממס.
- פעילות פילנתרופית: זוכים רבים תורמים כסף, מה שמייצר זיכוי מס משמעותי (סעיף 46).
- שינויים תעסוקתיים: זכייה גדולה גורמת לעיתים לאנשים להתפטר, לצאת לחל"ת או לשנות היקפי משרה, מה שיוצר "חורי מס" במשכורת הרגילה שלהם כשכירים.
ב-Finupp, אנחנו מסתכלים על התמונה המלאה. הזכייה היא רק חלק מהפאזל הפיננסי שלכם.
המכניקה של המס: כמה באמת משלמים?
כדי להבין איפה הכסף, צריך להבין את החוק. סעיף 2א לפקודת מס הכנסה קובע כי השתכרות או רווח מהימורים, מהגרלות או מפעילות נושאת פרסים, חייבים במס.
תקרת הפטור (המספרים שחשוב להכיר)
לא כל זכייה חייבת במס. המדינה קבעה "רצפה" שמתחתיה כל הכסף שלכם. נכון לשנת 2026 (הסכומים מתעדכנים מדד מדי שנה, אך לצורך ההסבר נתייחס לסכומים הממוצעים):
- זכייה עד כ-33,840 ש"ח: פטורה לחלוטין ממס. כל השקלים נכנסים לכיס.
- זכייה מעל כ-67,680 ש"ח: חייבת במס מלא מהשקל הראשון מעל הפטור, ולמעשה כמעט על כל הסכום (בכפוף לנוסחאות חישוב מורכבות).
- זכייה בטווח הביניים: כאן מתחילה הבעיה, וכאן נוצרות הטעויות.
אזור הדמדומים: ה"פטור ההולך ופוחת"
כאשר אדם זוכה בסכום שהוא מעט מעל התקרה (למשל 40,000 ש"ח), המדינה לא רוצה לקחת ממנו 35% על הכל, כי אז הוא יישאר עם פחות כסף מאדם שזכה ב-33,000 ש"ח. לכן, ישנה נוסחה של "פטור אנכי". ככל שסכום הזכייה עולה מעל התקרה, כך סכום הפטור מצטמצם. בדיוק בנקודה הזו, מערכות השכר והניכוי לעיתים מפספסות. אם זכיתם בסכום בינוני ונוכה לכם מס מלא (35%) על כל הסכום, ייתכן מאוד שמגיע לכם החזר מס על זכייה בלוטו בגין החלק שהיה אמור להיות פטור.
למה זה שונה ממס על עבודה? (ולמה אי אפשר לקזז הפסדים?)
אחת השאלות הנפוצות ביותר שאנו נתקלים בהן אצל שכירים שממלאים לוטו באופן קבוע היא: "השקעתי אלפי שקלים בטפסים השנה וזכיתי פעם אחת. האם אני יכול לקזז את עלות הטפסים מהזכייה?"
התשובה הכואבת היא: לא. רשות המסים מתייחסת לזכייה מהימורים כאל "התעשרות ספונטנית" ולא כאל עסק (אלא אם כן אתם מהמרים מקצועיים, וזה סיפור אחר לגמרי שדורש פתיחת תיק וניהול ספרים). מכיוון שאתם שכירים והזכייה היא אירוע חד פעמי או אקראי:
- אין הכרה בהוצאות: אי אפשר להגיש קבלות על טופסי לוטו.
- אין קיזוז הפסדים: אי אפשר לומר "הפסדתי 10,000 בטוטו וזכיתי ב-15,000 בלוטו, תמסו אותי רק על ה-5,000". כל הגרלה עומדת בפני עצמה (למעט מקרים חריגים של אותה הגרלה).
לכן, החזר המס לרוב לא יגיע מקיזוז עלות הטופס, אלא ממקומות אחרים לגמרי.
המהלך החכם: תרומות כדרך לקבלת החזר
זוכים רבים חשים צורך "להעביר את המזל הלאה" ותורמים סכומים נאים לעמותות ולנזקקים. זוהי פעולה מבורכת, אך היא גם פעולה פיננסית חכמה מאוד שיכולה להניב החזר מס משמעותי.
סעיף 46 לפקודת מס הכנסה קובע כי תרומה למוסד מוכר מזכה בזיכוי מס של 35% מסכום התרומה. שימו לב למתמטיקה המעניינת:
- המס על הזכייה הוא 35%.
- הזיכוי על התרומה הוא 35%.
דוגמה להמחשה: זכיתם ב-100,000 ש"ח. מס הכנסה לקח 35,000 ש"ח. נשארתם עם 65,000 ש"ח. החלטתם לתרום 10,000 ש"ח לעמותה מוכרת. בסוף השנה, בעת בדיקת החזר מס ב-Finupp, נזין את הקבלה על התרומה. מס הכנסה יחזיר לחשבונכם 3,500 ש"ח (35% מהתרומה). בפועל, הקטנתם את נטל המס על הזכייה שלכם באמצעות הנתינה.
נקודה למחשבה: אם זכיתם בסכום משמעותי ותרמתם סכום גדול, ייתכן שתקרת הזיכוי השנתית לתרומות לא תאפשר לכם לקבל את כל ההחזר בשנה אחת. החדשות הטובות הן שבמקרים מסויימים ניתן "לגרור" את הזיכוי בגין תרומות עד 3 שנים קדימה. המערכת שלנו יודעת לעשות את החישוב הזה עבורכם.
ההשפעה העקיפה: זכייה, עבודה ומה שביניהם
כפי שציינו, החזר מס על זכייה בלוטו באופן ישיר הוא נדיר (למעט טעויות חישוב בתקרה), אבל הזכייה מייצרת גלי הדף בחיים הפיננסיים של השכיר. כאן טמון הפוטנציאל הגדול ביותר להחזר.
1. הפסקת עבודה או יציאה לחל"ת
תרחיש נפוץ: אדם זוכה ב-2 מיליון שקלים. הוא מחליט לקחת "פסק זמן מהחיים", מתפטר מעבודתו כשכיר ויוצא לטיול של חצי שנה בעולם. מערכת המס בישראל היא שנתית. אם עבדתם 6 חודשים ושילמתם מס כאילו תעבדו 12 חודשים, נוצר לכם החזר מס עצום על משכורת העבודה שלכם (לא קשור ללוטו). הזכייה בלוטו היא הטריגר שיצר את הפסקת העבודה, והבדיקה שלנו תוודא שתקבלו את מס ההכנסה העודף ששילמתם על עבודתכם בחזרה.
2. השקעות בשוק ההון
זכיתם בכסף? סביר להניח שלא השארתם אותו בעובר ושב (ואם כן – חבל!). רוב הזוכים משקיעים את הכסף בשוק ההון. אם השקעתם את כספי הזכייה, הרווחתם בחלק מהמניות והפסדתם באחרות, נוצרת אפשרות לקיזוז הפסדים. הבנקים מנכים מס במקור על הרווחים, אך לא תמיד מקזזים את ההפסדים בצורה אופטימלית, בטח לא בין בנקים שונים. דוח החזר מס שנתי מאחד את כל הפעילות הפיננסית ומחזיר כסף הביתה.
אנונימיות: הערך העליון לזוכים
אנחנו יודעים שזוכים בלוטו חרדים לפרטיותם. החשש שכולם ידעו שיש לכם כסף הוא אמיתי. אחד היתרונות הגדולים בשירות של Finupp הוא הדיסקרטיות בשלב הבדיקה.
- הבדיקה הראשונית היא דיגיטלית ואנונימית.
- אנחנו לא "רצים לספר" למס הכנסה שבדקתם.
- המערכת מאובטחת ברמה הגבוהה ביותר, כסטנדרט של בית השקעות מוביל ("מיטב").
אתם יכולים לבדוק האם מגיע לכם החזר מס, מבלי לחשוף את סיפור הזכייה שלכם בפני פקיד שומה פרונטלי או רואה חשבון שכונתי שעלול "לפלוט" מילה.
מיתוסים על מיסוי הגרלות (שחייבים לנפץ)
כדי לחסוך לכם חיפושים מיותרים בגוגל, הנה האמת על כמה מיתוסים נפוצים:
מיתוס: "פנסיונרים פטורים ממס על זכייה בלוטו." אמת: לא נכון. המס על הימורים הוא אחיד לכולם, ללא קשר לגיל או למצב בריאותי. הפטורים של פנסיונרים (כמו סעיף 9א) חלים על קצבת פנסיה, לא על הימורים.
מיתוס: "אם אני מחלק את הזכייה עם בן משפחה, נשלם פחות מס כי זה מתחת לתקרה." אמת: זהירות! זכייה היא של מחזיק הטופס. העברת כספים לבן משפחה לאחר הזכייה נחשבת "מתנה". אמנם אין מס מתנות בישראל, אבל פיצול מלאכותי כדי להימנע ממס במקור הוא עבירה פלילית. המס מחושב פר טופס/הגרלה.
מיתוס: "אפשר לקבל החזר מס כי שילמתי יותר מדי ביטוח לאומי על הזכייה." אמת: חדשות טובות! זכייה בהימורים פטורה מתשלום ביטוח לאומי ומס בריאות. משלמים רק מס הכנסה (35%). אם בטעות (נדיר מאוד) נוכה לכם ביטוח לאומי – זה בהחלט דורש החזר, אבל זה לא אמור לקרות.
שאלות ותשובות בנושא החזר מס לזוכים
שאלה: האם עלי לדווח למס הכנסה באופן יזום על הזכייה?
תשובה: ברוב המקרים – לא. מכיוון שהמס הוא "ניכוי במקור" והוא מס סופי, הגוף המשלם (מפעל הפיס לדוגמה) מעביר את הדיווח והתשלום. חובת הדיווח (הגשת דוח שנתי) חלה רק אם אתם חייבים בהגשה מסיבות אחרות (כמו הכנסות גבוהות מאוד, בעלי שליטה, או בקשה להחזר מס).
שאלה: זכיתי בלוטו בחו"ל. האם אני חייב במס בישראל?
תשובה: כן. תושב ישראל חייב במס על הכנסותיו בכל העולם. עם זאת, אם שילמתם מס בחו"ל על הזכייה, ייתכן שניתן לקבל זיכוי בגין המס הזר כדי למנוע כפל מס (בהתאם לאמנות המס). זהו מקרה קלאסי שבו בדיקה מקצועית נדרשת כדי לקבל החזר מס על זכייה בלוטו (או בהגרלה זרה).
שאלה: האם Finupp יכולה לבדוק אם המס על הזכייה חושב נכון?
תשובה: אנחנו בודקים את כלל חבות המס השנתית שלכם. אם יש לכם טופס 106 או אישור ניכוי מס מהגוף המשלם, נוכל להכניס את הנתונים למערכת ולראות האם בשקלול השנתי (כולל נקודות זיכוי, תרומות, והכנסות מעבודה) מגיע לכם החזר.
לסיכום: אל תשאירו כסף על השולחן (גם אם כבר זכיתם)
זכייה בלוטו היא אירוע משמח, אבל היא לא פוטרת אתכם מלהתנהל בחכמה כלכלית. המדינה שותפה לרווחים שלכם, אבל לעיתים היא לוקחת נתח גדול מדי, בין אם בגלל טעות בחישוב המדרגות בשולי התקרה, ובין אם בגלל שלא ניצלתם זיכויי מס אחרים שמגיעים לכם כשכירים (תרומות, הפסקת עבודה, שוק ההון).
ההמלצה שלנו לזוכים:
- תיהנו מהזכייה.
- תתרמו אם אתם יכולים (ושמרו קבלות!).
- בצעו בדיקת זכאות להחזר מס בסוף השנה.
אתם לא צריכים יועצי מס יקרים שיקחו אחוזים שמנים מהזכייה שלכם רק בשביל הבדיקה. אתם צריכים בדיקה אובייקטיבית, מהירה ודיסקרטית.
אתם כבר כאן. בדקו האם המס ששילמתם הוא באמת המס הסופי. הבדיקה ב-Finupp היא חינמית, אנונימית, ומותאמת בדיוק לשכירים שרוצים לוודא שהכסף שלהם נשאר שלהם.
הערה: המידע המובא במאמר זה הוא לידיעה כללית בלבד ואינו מהווה ייעוץ משפטי או מיסויי מחייב. חוקי המס משתנים מעת לעת וכל מקרה נבחן לגופו.
החזר מס על זכייה בלוטו
המידע המוצג אינו מהווה ייעוץ/שיווק השקעות ואינו מהווה תחליף לייעוץ מס, ייעוץ משפטי ו/או תחליף לייעוץ אישי, המתחשב בנתונים ובצרכים של כל אדם. אין בשירות משום המלצה או חוות דעת ואינו בא במקום שיקול דעת עצמאי של המשתמש. אין באמור משום הבטחת תשואה או רווח ו/או הצעה לרכישת שירות. ייתכן שבמידע המוצג נפלו שיבושים ו/או שגיאות ו/או טעויות ו/או אי דיוקים אשר החברה אינה נושאת באחריות להם.
